つみたてNISAとは？メリット・デメリットを合わせて紹介！

つみたてNISAは、2018年にスタートした投資信託で得た分配金や譲渡益を最長20年間非課税にしてもらえる制度です。なお、つみたてNISAの非課税対象は、年間40万円の投資までとなっています。また、つみたてNISA専用の口座の準備が必要です。

そんなつみたてNISAを利用する最大のメリットは、20年間分配金や譲渡益が非課税になる、というところにこそあります。通常20.315%かかる税金が一切かかりません。しかも、利用する証券会社によって詳細は異なりますが、多くの場合毎月数千円単位など、生活に負担をかけない少額で投資を始められるところもつみたてNISAの魅力です。

ただ、つみたてNISAで購入できるのは、金融庁の厳しい審査に通った投資信託とETFのみです。国内外の個別株やREITへの投資は行えません。一方でこの事実は、厳しい条件をクリアした銘柄を自動的に絞ってもらえているとも言え、投資に慣れていない人からすればメリットともとらえられる特徴かもしれません。また、損失が出た際に通常の投資と違ってほかの運用益と相殺したり、繰越控除をすることができない点には注意が必要です。要は、損をしたときには税制上の恩恵を何ひとつ受けることができません。